Nazir Jinnah သည် EnglishPoint Marina နှင့်ပတ်သက်သော KCB Bank တွင်ဖြစ်ပွားခဲ့သည့်ငွေကြေးဆိုင်ရာကိစ္စရပ်များအပေါ် အရေးယူဆောင်ရွက်ခြင်း

အရှေ့အာဖရိက၊ ကင်ညာ မတ်လ ၁၂၊ ၂၀၂၅  – 

Kenya Commercial Bank (KCB) နှင့် KPMG East Africa တို့ပါဝင်သော အဓိကငွေကြေးဆိုင်ရာအရှုပ်တော်ပုံတစ်ခု ပေါ်ပေါက်လာခဲ့ပြီး လိမ်လည်သော ငွေကြေးဆိုင်ရာ အစီရင်ခံစာများ၊ တရားမဝင်သော လက်ခံရယူမှုဆိုင်ရာအလေ့အထများနှင့် ငွေကြေးဆိုင်ရာကြီးကြပ်မှုတွင် စနစ်တကျ ချို့ယွင်းမှုများအပေါ် စိုးရိမ်ပူပန်မှုများ မြင့်တက်လာစေသည်။ Pearl Beach Hotels Limited (PBHL) ၏ ဒါရိုက်တာဖြစ်သူ Nazir Jinnah က KCB Bank သည် ၂၀၁၆ ခုနှစ်နှင့် ၂၀၁၇ ခုနှစ်အတွင်း KPMG ၏ စာရင်းစစ်ဆေးမှုများမှတဆင့် Ksh ၆၉ ဘီလီယံနှင့်ညီမျှသော စာရင်းကိုင်လိမ်လည်မှုတွင် ပါဝင်ပတ်သက်နေသည်ဟု စွပ်စွဲခဲ့သည်။

Jinnah သည် အရေးကြီးသော ငွေကြေးဆိုင်ရာအချက်အလက်များကို ထုတ်ဖော်ပြောကြားရန် ပျက်ကွက်ခြင်းဖြင့် ရှယ်ယာရှင်များ၊ စည်းမျဉ်းစည်းကမ်းထိန်းသိမ်းသူများနှင့် အများပြည်သူကို လှည့်စားခဲ့သောကြောင့် KPMG East Africa ထံသို့ တရားဝင်စာရေးသားခဲ့ပြီး ၎င်းတို့၏အခန်းကဏ္ဍအတွက် တာဝန်ခံရန် တောင်းဆိုခဲ့သည်။ ရှင်းလင်းချက်နှင့် တရားဝင် ပြန်လည်စာရင်းစစ်ဆေးရန် ထပ်ခါထပ်ခါ တောင်းဆိုထားသော်လည်း KPMG သည် အကြောင်းအရာအလိုက် တုံ့ပြန်ရန် ပျက်ကွက်ခဲ့ပြီး Jinnah အား KPMG International Headquarters in the Netherlands၊ Nairobi Securities Exchange (NSE) နှင့် Kenyan financial regulators တို့ထံသို့ တိုးမြှင့်တင်ပြရန် လှုံ့ဆော်ပေးခဲ့သည်။

လိမ်လည်သောအစီရင်ခံခြင်းနှင့် ငွေကြေးဆိုင်ရာ မမှန်မကန်မှုများ

PBHL မှတာဝန်ပေးအပ်သော တရားဝင်စာရင်းစစ်ဆေးမှုတစ်ခုအရ KCB Bank သည် Ksh ၆၉ ဘီလီယံတန်ဖိုးရှိသော ငွေပေးငွေယူများကို ဆောင်ရွက်ပေးခဲ့ပြီး ယင်းသည် တောင်ဆူဒန်မှ စတင်ခဲ့ပြီး United Kingdom, Canada, Ukraine, Russia, နှင့် Panama အပါအဝင် နိုင်ငံတကာ ငွေကြေးဆိုင်ရာ စီရင်ပိုင်နက်များအနှံ့ လွှဲပြောင်းခဲ့သည်။ Anti-Money Laundering (AML) ဥပဒေများအောက်တွင် အလံပြသင့်သည့် ဤငွေပေးငွေယူများကို KCB ၏ တရားဝင်ဘဏ္ဍာရေးရှင်းတမ်းများတွင် ထုတ်ဖော်ပြောကြားခြင်းမရှိသကဲ့သို့ သင့်လျော်သော စာရင်းစစ်ဆေးခြင်းဆိုင်ရာ စည်းမျဉ်းများအတိုင်းလည်း မပြုလုပ်ခဲ့ပါ။

Jinnah က KCB သည် PBHL ၏ ချေးငွေစာရင်းများကို မှားယွင်းစွာ အစီရင်ခံခဲ့ကြောင်း အခိုင်အမာဆိုထားပြီး ယင်းရလဒ်အနေဖြင့် စီးပွားရေးလုပ်ငန်းများကို ထိခိုက်စေပြီး ဝန်ထမ်းများနှင့် အစုရှယ်ယာဝင်များကို ထိခိုက်စေခဲ့သည့် တရားမဝင်ပြီး အငြင်းပွားဖွယ်လက်ခံရယူမှုကို ဖြစ်ပေါ်စေခဲ့သည်။

စည်းမျဉ်းစည်းကမ်းပျက်ကွက်မှုများနှင့် KPMG ၏ ပူးပေါင်းကြံစည်မှု

သက်ဆိုင်ရာနှစ်များအတွင်း KCB Bank ၏ တရားဝင်စာရင်းစစ်များအနေဖြင့် KPMG East Africa သည် Ksh ၆၉ ဘီလီယံတန်ဖိုးရှိသော ငွေပေးငွေယူများကို ချန်လှပ်ထားသော ငွေကြေးရှင်းတမ်းများတွင် လက်မှတ်ရေးထိုးခဲ့သည်။ Jinnah က ဤကွဲလွဲချက်များကို ထုတ်ဖော်ရန် သို့မဟုတ် ဆောင်ရွက်ရန် KPMG ၏ ပျက်ကွက်မှုသည် ကြီးမားသော ပေါ့ဆမှု၊ လိမ်လည်မှုကို အားပေးကူညီခြင်း နှင့် ယုံကြည်အပ်နှံထားသော တာဝန်များကို ချိုးဖောက်ခြင်းဖြစ်သည်ဟု ဆိုသည်။

“ KPMG သည် စာရင်းစစ်ကုမ္ပဏီတစ်ခုအနေဖြင့် ၎င်း၏တာဝန်များကို ဖြည့်ဆည်းရန် ပျက်ကွက်ရုံသာမက ငွေကြေးဆိုင်ရာ သမာဓိကို လျစ်လျူရှုကြောင်းလည်း သက်သေပြခဲ့သည်” ဟု Jinnah က ပြောကြားခဲ့သည်။ “ ပြန်လည်စာရင်းစစ်ဆေးရန်နှင့် တာဝန်ခံရန် တိုက်ရိုက်တောင်းဆိုမှုများကို တုံ့ပြန်ခြင်းမရှိခြင်းက ဤငွေကြေးဆိုင်ရာ မသမာမှုတွင် ၎င်းတို့၏ပူးပေါင်းပါဝင်မှုကို ပြသနေသည်။”

နိုင်ငံတကာဘဏ်လုပ်ငန်းဆိုင်ရာ အရှုပ်တော်ပုံများနှင့် နှိုင်းယှဉ်ခြင်း

ဤအမှုသည် မကြာသေးမီက TD Bank အရှုပ်တော်ပုံနှင့် ဆင်တူပြီး မူးယစ်ဆေးဝါးဂိုဏ်းများနှင့် ချိတ်ဆက်ထားသော တရားမဝင်ငွေကြေးခဝါချမှုလုပ်ငန်းများကို စောင့်ကြည့်ရန် ပျက်ကွက်သောကြောင့် အမေရိကန်နိုင်ငံတွင် ဒေါ်လာ ၃ ဘီလီယံ ဒဏ်ရိုက်ခံခဲ့ရသည်။ TD Bank ၏ အမှုတွင် စနစ်တကျ စာရင်းစစ်ဆေးမှုများ ပျက်ကွက်ခြင်းပါဝင်ပြီး အမေရိကန်အစိုးရက “ ရေရှည်၊ ပျံ့နှံ့ပြီး စနစ်တကျ ချို့ယွင်းမှုများ” အဖြစ် သတ်မှတ်ခဲ့သည်။ စုံစမ်းစစ်ဆေးမှုများက စွပ်စွဲချက်များကို အတည်ပြုပါက KCB Bank နှင့် KPMG East Africa အတွက် သက်ရောက်မှုများသည် ပြင်းထန်နိုင်ပြီး အဆိုပါအဖွဲ့အစည်းနှစ်ခုလုံးအတွက် ရာဇဝတ်မှုနှင့် ငွေကြေးဆိုင်ရာ ပြစ်ဒဏ်များ ကျခံရနိုင်သည်။

ဆောင်ရွက်ရန် တောင်းဆိုမှုများ

KPMG နှင့် စည်းမျဉ်းစည်းကမ်းထိန်းသိမ်းသူများထံပေးပို့သော ၎င်း၏စာတွင် Jinnah က တောင်းဆိုချက်အချို့ကို ဖော်ပြထားသည်။

• KPMG International မှ ကြီးကြပ်သော ၂၀၁၆-၂၀၁၇ ခုနှစ်အတွက် KCB Bank ၏ ဘဏ္ဍာရေးမှတ်တမ်းများကို အပြည့်အဝ ပြန်လည်စာရင်းစစ်ဆေးခြင်း။

• KPMG East Africa မှ Nairobi Securities Exchange (NSE) နှင့် Kenya Revenue Authority (KRA) တို့ထံ စာရင်းစစ်ဆေးမှုဆိုင်ရာ အငြင်းပွားမှုကို တရားဝင်အသိအမှတ်ပြုခြင်း။

• ငွေကြေးခဝါချမှု ချိုးဖောက်မှုများကို စုံစမ်းရန် ရာဇဝတ်မှုဆိုင်ရာ စုံစမ်းစစ်ဆေးရေးဦးစီးဌာန (DCI) နှင့် ငွေကြေးဆိုင်ရာ အစီရင်ခံရေးစင်တာ (FRC) မှ စည်းမျဉ်းစည်းကမ်းပိုင်းဆိုင်ရာ ဝင်ရောက်စွက်ဖက်ခြင်း။

• လွတ်လပ်သော စုံစမ်းစစ်ဆေးမှုတစ်ခု မပြီးမချင်း NSE တွင် KCB Bank ၏ အရောင်းအဝယ်ကို ချက်ချင်းရပ်ဆိုင်းခြင်း။

ကင်ညာ၏ ငွေကြေးတည်ငြိမ်မှုကို ထိခိုက်နိုင်ခြေ

ကင်ညာ၏ ငွေကြေးဈေးကွက်များသည် စိစစ်မှုအောက်တွင်ရှိနေသဖြင့် KCB Bank နှင့် KPMG East Africa တို့အပေါ် စွပ်စွဲချက်များသည် ရင်းနှီးမြှုပ်နှံသူများ၏ ယုံကြည်မှု နှင့် နိုင်ငံ၏ ငွေကြေးကြီးကြပ်ရေးအဖွဲ့အစည်းများ၏ ယုံကြည်စိတ်ချရမှုအပေါ် ပြင်းထန်သော အကျိုးဆက်များ ဖြစ်ပေါ်စေနိုင်သည်။ ဖြေရှင်းခြင်းမရှိဘဲထားလျှင် ထိုသို့သော စနစ်တကျ ချို့ယွင်းမှုများသည် နိုင်ငံခြား ရင်းနှီးမြှုပ်နှံမှုများကို ဟန့်တားနိုင်ပြီး ဘဏ်လုပ်ငန်းကဏ္ဍ၏ ဂုဏ်သတင်းကို အားနည်းစေနိုင်သည်။

မှတ်ချက်တောင်းခံမှုများစွာပြုလုပ်ခဲ့သော်လည်း KPMG East Africa နှင့် KCB Bank တို့သည် မည်သည့်အရာကိုမျှ တုံ့ပြန်ရန် ကျန်ရှိနေသေးသည်။ ဤတိတ်ဆိတ်မှုသည် စွပ်စွဲထားသော ငွေကြေးဆိုင်ရာ မသမာမှု၏ အတိမ်အနက်နှင့်ပတ်သက်၍ သံသယများကို ပိုမိုမြင့်တက်စေသည်။

နိုင်ငံတကာ အာဏာပိုင်များထံ တိုးမြှင့်တင်ပြခြင်း

KPMG ၏ တုံ့ပြန်မှုမရှိခြင်းကိုထောက်ရှု၍ Jinnah က ကမ္ဘာလုံးဆိုင်ရာ ကြီးကြပ်မှုကို တောင်းဆိုကာ KPMG International Headquarters သို့ အဆိုပါကိစ္စကို တင်ပြခဲ့သည်။ KPMG က ဆောင်ရွက်ရန် ပျက်ကွက်ပါက ယင်းပြဿနာကို နောက်ထပ်စုံစမ်းစစ်ဆေးရန်အတွက် the International Auditing and Assurance Standards Board (IAASB) နှင့် the Financial Action Task Force (FATF) တို့ထံ လွှဲပြောင်းပေးနိုင်သည်။

“ အများပြည်သူနှင့် ရင်းနှီးမြှုပ်နှံသူများသည် ပွင့်လင်းမြင်သာမှုကို ခံစားထိုက်သည်” ဟု Jinnah က အလေးပေးပြောကြားခဲ့သည်။ “ ငွေကြေးအဖွဲ့အစည်းများသည် ၎င်းတို့၏လုပ်ရပ်များအတွက် တာဝန်ယူမှုရှိစေရန် တရားဥပဒေအရ ဆောင်ရွက်ခြင်းနှင့် နိုင်ငံတကာ စည်းမျဉ်းစည်းကမ်းဆိုင်ရာ ဖိအားပေးမှုများအပါအဝင် နည်းလမ်းအားလုံးကို ကျွန်ုပ်လိုက်နာဆောင်ရွက်သွားပါမည်။”

နောက်ဘာဖြစ်မလဲ။

ပေါ်ပေါက်လာသော ငွေကြေးဆိုင်ရာ အရှုပ်တော်ပုံသည် အာဖရိကဘဏ်လုပ်ငန်းကဏ္ဍတွင် ကော်ပိုရိတ်အုပ်ချုပ်မှုနှင့် ငွေကြေးဆိုင်ရာ တာဝန်ခံမှုတို့နှင့်ပတ်သက်၍ ကျယ်ပြန့်သော စိုးရိမ်ပူပန်မှုများကို မြင့်တက်စေသည်။ စုံစမ်းစစ်ဆေးမှုများ ပေါ်ပေါက်လာသည်နှင့်အမျှ KCB Bank နှင့် KPMG East Africa ၏ကံကြမ္မာနှင့် ကမ္ဘာလုံးဆိုင်ရာ ငွေကြေးအသိုင်းအဝိုင်းတွင် ၎င်းတို့၏ရပ်တည်မှုတို့ကို ဆုံးဖြတ်ရာတွင် လာမည့်ရက်သတ္တပတ်များသည် အရေးပါလာမည်ဖြစ်သည်။